ガバナンス
内部通報規程
違法、非倫理的または不適切な行為を通報するための手続と、善意で通報した方の保護について定めています。
発効日： 2026年1月
最終更新日： 2026年1月
Velaris Ventures SA（以下「当社」）は、最高水準の誠実性、透明性および倫理的行動を維持することに努めています。本内部通報規程は、違法、非倫理的または不適切な行為に関する懸念を通報するための手続を定めるものです。
1. 目的
本規程は、不正行為の通報を促し、通報者を報復から保護し、通報内容の迅速な調査を確保し、誠実性と説明責任を重んじる文化を醸成し、法令および規制上の要件を遵守することを目的とします。
2. 適用範囲
本規程は、すべての従業員および役員、取締役および取締役会構成員、コンサルタントおよび請負業者、サービス提供者、ならびに在職中の事項に関しては元従業員に適用されます。当社の世界各地におけるすべての業務に関する懸念を対象とします。
3. 通報対象となる行為
以下に関する懸念を通報してください。
3.1 財務・会計
- 不正な財務報告
- 資産の横領
- 会計上の不正
- 着服または窃盗
- 経費の不正請求
3.2 法務・規制
- 法令または規則の違反
- 受託者責任の違反
- インサイダー取引
- マネー・ローンダリング
- 制裁措置の違反
- 贈収賄または汚職
3.3 利益相反
- 開示されていない利益相反
- 自己取引
- 関連当事者との関係の濫用
- 当社の事業機会の不正利用
3.4 投資家との関係
- 重要な事実の不実表示
- 重要な情報の不開示
- 不適切な評価慣行
- 投資家との契約の違反
3.5 職場での行為
- ハラスメントまたは差別
- 通報者に対する報復
- 職場の安全規則の違反
- 雇用に関する規程の違反
3.6 倫理違反
- 行動規範の違反
- 不誠実な行為または詐欺
- 職権の濫用
- 当社の評判を損なう行為
4. 通報の方法
4.1 通報窓口
社内通報： whistleblower@velarisventures.com 宛にメールでご連絡ください。このアドレスは独立したコンプライアンス・オフィサーが管理しています。書面による通報は、「Confidential - Whistleblower Report」と明記のうえ、スイス、ヴァレー州シオン、Velaris Ventures SA、コンプライアンス・オフィサー宛にお送りください。
その他の通報窓口： 経営陣に関する懸念については、取締役会議長（chairman@velarisventures.com）にご連絡ください。
社外通報（スイス）： スイス連邦監査監督庁（FAOA）、スイス金融市場監督機構（FINMA）、または州当局。
匿名での通報が可能な秘密保持された通報窓口を設けています。
4.2 匿名通報
懸念は匿名で通報することができます。連絡先をご提供いただくと、内容の確認、進捗のお知らせ、保護の提供が可能になりますが、匿名の通報も真摯に受け止め、十分に調査します。
4.3 提供いただく情報
通報の際には、懸念の詳細な内容、関与した人物の氏名、日時と場所、裏付けとなる書類や証拠、およびご連絡先（匿名通報の場合は任意）をお知らせください。
5. 秘密保持
5.1 身元の保護
当社は、通報者の身元の秘密を可能な限り保持し、情報は知る必要のある者にのみ共有し、調査資料へのアクセスを制限し、安全な通信手段を使用します。
5.2 秘密保持の限界
法令により求められる場合、適切な調査のために必要な場合、法的手続の対象となる場合、または通報者が十分な説明を受けたうえで同意した場合には、秘密保持が制限されることがあります。
6. 報復の禁止
6.1 報復に対する厳格な姿勢
当社は、善意で懸念を通報した者、調査に協力した者、または禁止された行為への関与を拒否した者に対する報復を厳しく禁止します。
6.2 報復の形態（禁止）
報復には、解雇、降格または停職、ハラスメントまたは威圧、不当に低い人事評価、給与または福利厚生の削減、会議や意思決定からの排除、およびその他一切の雇用上の不利益な取扱いが含まれます。
6.3 報復の報告
報復を受けた場合は、直ちにコンプライアンス・オフィサー、取締役会、または外部の法律顧問に報告してください。
6.4 報復を行った場合の措置
報復を行った者は、直ちに調査の対象となり、解雇を含む懲戒処分を受け、法的責任および個人責任を問われる可能性があります。
7. 調査手続
7.1 受領の確認
連絡先の記載のない匿名通報を除き、通報の受領を 5 営業日以内にお知らせします。
7.2 初期評価
コンプライアンス・オフィサーは、通報内容を確認し、追加調査の要否を判断し、緊急性と重大性を評価し、適切な調査担当者を選定します。
7.3 調査
調査は、資格を有する独立した調査担当者のもとで、迅速かつ徹底的に行われ、詳細に記録され、合理的な期間内に完了します。
7.4 協力義務
すべての従業員は、調査に全面的に協力し、真実の情報を提供し、秘密を保持し、証拠を破棄または隠匿してはなりません。
7.5 調査結果
調査の完了後、調査結果は報告書にまとめられ、提言が行われ、是正措置が実施されます。また、可能な範囲で通報者に適切なフィードバックを行います。
8. 調査結果に基づく対応と是正
8.1 事実が確認された通報
不正行為が確認された場合は、解雇を含む懲戒処分、財務上の損失の回収、内部統制上の不備の是正、必要に応じた当局への報告、および影響を受ける当事者への開示を行います。
8.2 事実が確認されなかった通報
懸念が裏付けられなかった場合は、善意の通報者に不利益な取扱いを行わず、規程の改善の要否を検討したうえで、案件を終結します。
8.3 悪意による通報
故意に虚偽の通報を行った者は、懲戒処分の対象となり、法的責任を問われる可能性があり、通報者としての保護は受けられません。
9. 善意の要件
本規程は、結果的に誤りであったとしても、善意で行われた通報を保護します。善意とは、情報が真実であると誠実に信じており、悪意をもって行動しておらず、個人的な利益を求めていないことをいいます。
10. 法的権利の保護
本規程は、政府当局に違反を通報する権利を制限するものではなく、社外に通報する前に社内で通報することを求めるものではなく、弁護士・依頼者間の秘匿特権の放棄を求めるものではなく、また適用法令に基づく通報者報奨金の受領を妨げるものでもありません。
11. 監督およびガバナンス
11.1 コンプライアンス・オフィサーの責務
通報の受領と評価、調査の監督、独立性と公正性の確保、四半期ごとの取締役会への報告、および通報記録の管理を行います。
11.2 取締役会による監督
取締役会は、重要な通報を審査し、調査結果を監視し、制度の有効性を評価し、年次の内部通報報告を受けます。
12. 記録の保管
当社は、受領したすべての通報、調査の経過と結果、講じた措置、および研修の修了状況について、秘密として記録を保管します。記録は、適用法令および当社の文書保存規程に従って保存されます。
13. 研修
すべての対象者は、着任時に内部通報規程に関する研修を修了し、年次の再研修に参加し、本規程を理解したことを確認し、懸念の通報方法を把握していなければなりません。
14. 規程の見直し
本規程は毎年見直され、法令や規則の変更、ベストプラクティス、調査から得られた教訓、および組織の変更を反映するため、必要に応じて改定されます。
15. ご質問とご相談
本規程または通報手続に関するご質問は、件名を「Whistleblower Policy Question」として、コンプライアンス・オフィサー（whistleblower@velarisventures.com）までメールでお寄せください。すべてのお問い合わせは秘密として取り扱います。
16. 法的保護
通報者は、スイス連邦マネー・ローンダリング防止法、該当する場合には欧州連合の公益通報者保護指令、証券関連法令および労働関連法令に基づく法的保護を受けられる場合があります。個別の状況については、法律顧問にご相談ください。
Velaris Ventures SA は、善意で懸念を通報した方の保護に努めています。報復を恐れることなく声を上げていただくようお願いします。
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