举报人政策

生效日期： 2026年1月
最后更新： 2026年1月

Velaris Ventures SA（"本公司"）致力于秉持最高标准的诚信、透明与职业道德。本举报人政策规定了举报违法、不道德或不当行为的程序。

1. 目的

本政策旨在鼓励举报不当行为，保护举报人免遭报复，确保对举报事项及时展开调查，培育诚信与问责的文化，并遵守法律及监管要求。

2. 适用范围

本政策适用于全体员工及高级管理人员、董事及董事会成员、顾问及承包商、服务提供商，以及前员工（就其在职期间的事项）。本政策涵盖本公司全球范围内所有业务中的相关事项。

3. 应举报的行为

您应就以下事项进行举报。

3.1 财务与会计

• 虚假财务报告
• 挪用资产
• 会计违规
• 侵占或盗窃
• 费用报销欺诈

3.2 法律与监管

• 违反法律或法规
• 违反受信义务
• 内幕交易
• 洗钱
• 违反制裁规定
• 行贿或腐败

3.3 利益冲突

• 未披露的利益冲突
• 自我交易
• 滥用关联方关系
• 滥用公司商业机会

3.4 投资者关系

• 重大虚假陈述
• 未披露的重大信息
• 不当估值行为
• 违反与投资者的协议

3.5 职场行为

• 骚扰或歧视
• 对举报人进行报复
• 违反职场安全规定
• 违反雇佣政策

3.6 违反职业道德

• 违反《行为准则》
• 不诚实或欺诈行为
• 滥用职权
• 损害本公司声誉

4. 如何举报

4.1 举报渠道

内部举报： 发送电子邮件至 whistleblower@velarisventures.com，该邮箱由独立的合规官负责处理。书面举报可注明"Confidential - Whistleblower Report"，寄送至：瑞士瓦莱州锡永，Velaris Ventures SA，合规官收。

其他举报渠道： 如举报事项涉及管理层，请联系董事会主席：chairman@velarisventures.com。

外部举报（瑞士）： 瑞士联邦审计监管局（FAOA）、瑞士金融市场监管局（FINMA）或各州主管机关。

我们设有保密举报渠道，可供匿名提交举报。

4.2 匿名举报

您可以匿名举报。提供联系方式有助于我们进一步核实情况、向您通报进展并为您提供保护；但匿名举报同样会受到重视并得到彻底调查。

4.3 应提供的信息

举报时请提供：对相关事项的详细描述、涉及人员姓名、日期和地点、佐证文件或证据，以及您的联系方式（匿名举报可不提供）。

5. 保密

5.1 身份保护

本公司将尽最大可能对举报人身份保密，仅在确有必要知悉的范围内共享信息，限制对调查材料的访问，并使用安全的通信渠道。

5.2 保密的限制

在法律法规要求、开展调查所必需、涉及法律程序或举报人在知情的情况下同意时，保密可能受到限制。

6. 禁止报复

6.1 零容忍

本公司严禁对任何善意举报、参与调查或拒绝参与违禁行为的人员进行报复。

6.2 报复的形式（禁止）

报复行为包括：解雇、降职或停职；骚扰或恐吓；负面绩效评价；降低薪酬或福利；排斥参与会议或决策；以及任何其他不利的雇佣行为。

6.3 报告报复行为

如您遭受报复，请立即向合规官、董事会或外部法律顾问报告。

6.4 报复的后果

实施报复的人员将立即受到调查，并受到直至解雇的纪律处分，可能承担法律后果及个人责任。

7. 调查程序

7.1 确认收悉

我们将在 5 个工作日内确认收到您的举报（未提供联系方式的匿名举报除外）。

7.2 初步评估

合规官将审阅举报内容，判断是否有必要进一步调查，评估事项的紧急程度和严重程度，并确定合适的调查人员。

7.3 调查

调查将及时、全面地开展，由具备资质的独立调查人员负责，全程完整记录，并在合理期限内完成。

7.4 配合义务

全体员工须全力配合调查，如实提供信息，遵守保密要求，不得销毁或隐匿证据。

7.5 调查结论

调查结束后，调查结论将形成书面报告，并提出建议、落实整改措施；在可能的情况下，举报人将获得适当反馈。

8. 处理结果与整改

8.1 经查属实的举报

如不当行为经查属实：将采取直至解雇的纪律处分，追回财务损失，整改内控缺陷，依规向主管机关报告，并告知受影响各方。

8.2 经查不实的举报

如举报事项未能证实：不对善意举报人采取任何不利措施，评估是否需要完善相关制度，并结案。

8.3 恶意举报

故意作出虚假举报的人员可能受到纪律处分，可能承担法律责任，且不享有举报人保护。

9. 善意要求

本政策保护善意作出的举报，即使举报内容事后被证明有误。善意是指您真诚地相信所举报的信息属实，并非出于恶意，也不谋求个人利益。

10. 合法权利的保护

本政策不限制您向政府主管机关举报违法行为的权利，不要求您在向外部举报前先进行内部举报，不要求您放弃律师与委托人之间的保密特权，也不妨碍您依据适用法律获得举报奖励。

11. 监督与治理

11.1 合规官职责

接收并评估举报，监督调查工作，确保调查独立、公正，每季度向董事会报告，并保存举报记录。

11.2 董事会监督

董事会审查重大举报，跟踪调查结果，评估举报机制的有效性，并听取年度举报工作报告。

12. 记录保存

本公司对所有收到的举报、调查过程及结论、所采取的措施以及培训完成情况进行保密记录。相关记录依照适用法律及本公司文件保存政策予以保存。

13. 培训

所有适用人员须在入职时完成举报人政策培训，每年参加复训，确认已理解本政策，并了解如何进行举报。

14. 政策审查

本政策每年审查一次，并视需要进行更新，以反映法律法规的变化、最佳实践、调查中汲取的经验以及组织变动。

15. 咨询与指引

如对本政策或举报程序有任何疑问，请发送电子邮件至合规官 whistleblower@velarisventures.com，邮件主题注明"Whistleblower Policy Question"。所有咨询均予以保密处理。

16. 法律保护

举报人可能依据瑞士《联邦反洗钱法》、欧盟《举报人保护指令》（如适用）、证券法律及劳动法律享有法律保护。如需针对您具体情况的建议，请咨询法律顾问。

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Velaris Ventures SA 致力于保护善意举报人。我们鼓励您放心发声，无需担心遭受报复。

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